Esnafa kredi yolu açıldı! Vergi ve SGK borcu olanlar için yeni dönem başladı.

Türkiye Halk Bankası aracılığıyla esnaf ve sanatkârlara kullandırılan Hazine faiz destekli yatırım ve işletme kredilerinde yeni dönem başladı.

Resmî Gazete’de yayımlanan Cumhurbaşkanı Kararı ile hem kredi kullanımı sırasında aranan vergi ve SGK borcu şartlarında yeni bir mekanizma oluşturuldu hem de bazı gruplar için uygulanan faiz indirimi oranları yeniden belirlendi.

Borcu olan esnafa iki seçenek

Mevcut uygulamada esnaf ve sanatkârların kredi kullanabilmesi için kredi başvurusundan en fazla 15 gün önce alınmış belgeyle, vergi dairelerine 6183 sayılı Kanun’un 22/A maddesi kapsamında vadesi geçmiş borcunun bulunmadığını göstermesi gerekiyor.

Sosyal güvenlik prim borcu açısından da benzer şekilde borcun bulunmaması veya mevcut borcun yapılandırılmış/taksitlendirilmiş olması ve bu yapılandırmanın bozulmamış bulunması şartı aranıyor.

Ancak bu şartları karşılayamayan esnaf için yeni düzenlemeyle iki alternatif getirildi.

1. Borcun bir bölümü kredi üzerinden ödenebilecek

Esnafın vergi veya SGK borcu bulunması ve normal şartı sağlayamaması halinde, söz konusu borcun kullanılacak Hazine faiz destekli kredinin en fazla yüzde 25’ine karşılık gelen kısmı, Halkbank tarafından öncelikli olarak ilgili tahsil dairelerine yatırılabilecek.

Burada önemli bir sınır bulunuyor.

Banka tarafından bu kapsamda ödenebilecek tutar, kredi miktarı ne olursa olsun bir yıl içerisinde toplam 300 bin TL’yi geçemeyecek.

Borç ödemesi gerçekleştirildikten sonra kalan kredi esnaf ve sanatkâra kullandırılacak. Düzenlemede ayrıca bu borç ödeme işleminin kredi kullandırımından ayrı olarak banka tarafından kayıt altına alınacağı ve takip edileceği belirtiliyor.

Örneğin, 1 milyon TL kredi kullanacak ve düzenleme kapsamında değerlendirilecek bir esnaf için kredi tutarının yüzde 25'i 250 bin TL olduğundan, uygun şartlarda bu miktara kadar olan borcun banka tarafından ilgili kurumlara ödenmesi mümkün olabilecek.

Ancak bir yıllık toplam ödeme sınırı 300 bin TL olarak uygulanacak.

Borcu olan esnafa faiz desteğinde değişiklik

Düzenlemenin dikkat çeken bir diğer maddesi ise faiz indirim oranlarıyla ilgili.

Vergi veya SGK borcu nedeniyle alternatif uygulamadan yararlanarak kredi kullanan esnaflar için faiz indirimi oranları daha düşük uygulanacak.

Buna göre:

• Standart faiz indirimi yüzde 50'den yüzde 40'a,
• Yüzde 100 faiz indirimi uygulanan belirli gruplarda yüzde 100'den yüzde 80'e,
• Yüzde 60 faiz indirimi uygulanan gruplarda ise yüzde 60'tan yüzde 48'e indirilecek.

Dolayısıyla düzenleme bir taraftan borcu bulunan esnafın krediye erişimini kolaylaştırırken, diğer taraftan bu durumda kullanılacak kredilerdeki Hazine faiz desteğini belirli ölçülerde azaltıyor.

Esnaf için “borcun tamamı siliniyor” anlamına gelmiyor

Düzenlemenin en çok dikkat edilmesi gereken noktalarından biri de bu.

Yeni uygulama, esnafın vergi veya SGK borcunun devlet tarafından silinmesi anlamına gelmiyor.

Sistem, belirli koşullarda kullanılacak kredinin bir bölümünün borcun ödenmesinde kullanılmasına imkân sağlıyor. Yani borç, kredi kapsamında banka tarafından ilgili tahsil dairesine aktarılıyor ve kalan kredi tutarı esnafa kullandırılıyor.

Bu nedenle uygulamanın temel amacı, vergi veya SGK borcu nedeniyle krediye erişemeyen esnafın finansmana ulaşmasını kolaylaştırmak olarak öne çıkıyor.

Uygulama 27 Ağustos'ta yürürlüğe girdi

Cumhurbaşkanı Kararı, 27 Ağustos 2026 tarihinde yayımlanarak aynı gün yürürlüğe girdi.

Düzenleme, 16 Ocak 2025 tarihli ve 9436 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı ile yürürlüğe konulan Türkiye Halk Bankası Anonim Şirketince Esnaf ve Sanatkârlara Hazine Faiz Destekli Yatırım ve İşletme Kredisi Kullandırılmasına İlişkin Karar'ın ilgili maddelerinde değişiklik yapıyor.

Ayrıca mevcut karar kapsamında yer alan bazı uygulamaların süresi 31 Aralık 2027'ye kadar uzatılıyor.

Esnaf için yeni dönem başladı

Yeni düzenlemeyle birlikte özellikle vergi veya SGK borcu nedeniyle finansmana erişimde zorlanan küçük işletme sahipleri açısından kredi kapısının tamamen kapanmasının önüne geçilmesi hedefleniyor.

Ancak borcu bulunan esnafın kullanacağı kredi, borcu bulunmayan veya borcunu yapılandırmış olan esnafa göre daha düşük faiz indirimi desteğine tabi olacak.

Bu nedenle kredi kullanmayı planlayan esnaf ve sanatkârların, başvuru öncesinde mevcut vergi ve SGK borç durumlarını, yapılandırmalarını ve kendileri için uygulanacak faiz desteği oranını Halkbank ve ilgili kurumlar üzerinden kontrol etmeleri önem taşıyor.

Özetle yeni sistemde; borcu olmayan veya yapılandırmasını düzenli sürdüren esnaf mevcut şartlarla kredi kullanabilecek, borç şartını karşılayamayan esnafa ise belirli sınırlar içerisinde borcun krediden ödenmesi veya daha düşük faiz desteğiyle kredi kullanılması seçenekleri sunulacak.